За даними Finbalance, слідчий відділ управління Генеральної прокуратури з розслідування корупційних злочинів, скоєних службовими особами, які займають особливо відповідальне становище проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №12014100000000703, за фактами незаконного заволодіння і розтрати службовими особами АТ «Дельта Банк» у співучасті з службовими особами Національного банку України, Державної іпотечної установи та іншими особами, протягом 2014-2015 років державних коштів в особливо великих розмірах, ухилення від сплати податків та легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, вчинені в особливо великому розмірі.
Досудовим розслідуванням встановлено, що «Дельта-Банк» упродовж 2014 року одержав від НБУ рефінансування в обсягах близько 10 млрд. грн. За 4,1 млрд. грн. з числа вказаних коштів «Дельта-Банк» упродовж 2014 року придбав 535,3 млн. дол Ці кошти були перераховані з рахунків 12 пов`язаних між собою українських суб`єктів господарювання товариств, окремі службові особи яких є водночас є співробітниками АТ «Дельта Банк», за кордон, нібито на виконання раніше укладених договорів.
Згідно з інформацією, отриманою з Державної служби фінансового моніторингу України:
1)з рахунку ТОВ «Зерноінтерторг» № 26003000000869 (840), відкритому в АТ «Дельта Банк», на рахунок Beroden Finance Limited (Кіпр) № LV07KBRB1111215586001 у Латвійській банківській установі «JSC Trasta Komercbanka» загалом перераховано 99, 74 млн. доларів США;
2)з рахунку ТОВ «Ріал Істейт Компані» № 2600802016328 (840), відкритому в АТ «Дельта Банк», на рахунок Ablonar Management Limited (Кіпр) № LV94KBRB1111216174001 у Латвійській банківській установі «JSC Trasta Komercbanka» загалом перераховано 1,21 млн. доларів США;
3)з рахунку ТОВ «Ріал Істейт Компані» № 2600802016328 (840), відкритому в АТ «Дельта Банк», на рахунок Ronway Trading Limited (Беліз) № LV15BLІB1001014883001 у Латвійській банківській установі «Baltic International Bank» загалом перераховано 25,44 млн. доларів США;
4)з рахунку ТОВ «Ріал Істейт Компані» № 2600802016328 (840), відкритому в АТ «Дельта Банк», на рахунок Silisten Trading Limited (Британські Віргінські Острови) № LV44BLB1001014885001 у Латвійській банківській установі «Baltic International Bank» загалом перераховано 87,13 млн. доларів США;
5)з рахунку ТОВ «Ріал Істейт Компані» № 2600802016328 (840), відкритому в АТ «Дельта Банк», на рахунок Marford Finance Limited (Беліз) № LV49BLІB1001014882001 у Латвійській банківській установі «Baltic International Bank» загалом перераховано 43,93 млн. доларів США;
6)з рахунку ТОВ «Боні і Клайд» № 2600002011020 (840), відкритому в АТ «Дельта Банк», на рахунок Ablonar Management Limited (Кіпр) № LV94KBRB1111216174001 у Латвійській банківській установі «JSC Trasta Komercbanka» загалом перераховано 73,03 млн. доларів США;
7)з рахунку ТОВ «Український Бізнес-Франчайзинг» № 2600000216489 (840 та 978), відкритому в АТ «Дельта Банк», на рахунок Ronway Trading Limited (Беліз) № LV15BLІB1001014883001 у Латвійській банківській установі «Baltic International Bank» загалом перераховано 43,42 млн. доларів США та 1, 20 млн. євро;
8)з рахунку ТОВ «Український Бізнес-Франчайзинг» № 2600000216489 (840), відкритому в АТ «Дельта Банк», на рахунок Marford Finance Limited (Беліз) № LV49BLІB1001014882001 у Латвійській банківській установі «Baltic International Bank» загалом перераховано 31,60 млн. доларів США;
9)з рахунку ТОВ «Еплада» № 2600002016252 (840), відкритому в АТ «Дельта Банк», на рахунок Ronway Trading Limited (Беліз) № LV15BLІB1001014883001 у Латвійській банківській установі «Baltic International Bank» загалом перераховано 68,71 млн. доларів США;
10)з рахунку ТОВ «Еплада» № 2600002016252 (840), відкритому в АТ «Дельта Банк», на рахунок Silisten Trading Limited (Британські Віргінські Острови) № LV44BLІB1001014885001 у Латвійській банківській установі «Balic International Bank» загалом перераховано 152,62 млн. доларів США;
11)з рахунку ТОВ «Домо-тех-опт» № 26008002000077 (840), відкритому в АТ «Дельта Банк», на рахунок Banburi Managament Limited (Беліз) № LV19BLIB3200008877001 у Латвійській банківській установі «Balic International Bank» загалом перераховано 2,79 млн. доларів США;
12)з рахунку ТОВ «Домо-тех-опт» № 26008002000077 (840), відкритому в АТ «Дельта Банк», на рахунок Ablonar Management Limited (Кіпр) № LV94KBRB1111216174001 у Латвійській банківській установі «JSC Trasta Komercbanka» загалом перераховано 93,98 млн. доларів США;
13)з рахунку ТОВ «Домо-тех-опт» № 26008002000077 (840), відкритому в АТ «Дельта Банк», на рахунок Ronway Trading Limited (Беліз) № LV15BLІB1001014883001 у Латвійській банківській установі «Baltic International Bank» загалом перераховано 106,5 млн. доларів США;
14)з рахунку5 ТОВ «Мерчант-Хауз» № 26002002023652 (840), відкритому в АТ «Дельта Банк», на рахунок Belevon Holdings Limited (Британські Віргінські Острови) № LV26KBRB1111216176001 у Латвійській банківській установі «JSC Trasta Komercbanka» перераховано 14,20 млн. доларів США.
За даними прокурорів Генпрокуратури, що кошти, розміщені на рахунках Banburi Managament Limited; Silisten Trading Limited; Marford Finance Limited, Ronway Trading Limited, Beroden Finance Limited, Ablonar Management Limited, Belevon Holdings Limited є предметом кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 209 КК України, відомості про яке внесено до ЄРДР, крім того кошти, розміщені, принаймні, на частині вказаних рахунків, набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.
25 грудня Печерський райсуд м. Києва задовольнив клопотання прокурора групи прокурорів ГПУ та наклав арешт на видаткові операції та кошти на наступних банківських рахунках у «Trasta Komercbanka» (єдиний реєстраційний номер 40003029667, юридична адреса: Латвія, м. Рига, вул. Мієснієку, 9):
-рахунок Beroden Finance Limited (Кіпр) № LV07KBRB1111215586001;
-рахунок Ablonar Management Limited (Кіпр) № LV94KBRB1111216174001;
-рахунок Belevon Holdings Limited (Британські Віргінські Острови) № LV26KBRB1111216176001.
У «Baltic International Bank» (єдиний реєстраційний номер 40003127883, юридична адреса: Латвія, м. Рига, вул. Калею, 43):
-рахунок Banburi Managament Limited (Беліз) № LV19BLIB3200008877001;
-рахунок Silisten Trading Limited (Британські Віргінські Острови) № LV44BLIB1001014885001;
-рахунок Marford Finance Limited (Беліз) № LV49BLIB1001014882001;
-рахунок Ronway Trading Limited (Беліз) № LV15BLIB1001014883001.
У період керівництва в НБУ Степана Кубіва (з 24 лютого до 20 червня 2014 року) – 4,15 млрд грн кредитів для збереження ліквідності під заставу майнових прав по кредитним договорам. Крім того, «Дельта Банк» під заставу держоблігацій по операціям РЕПО одержав ще 786 млн грн, а на тендерах під заставу держоблігацій, облігацій ДІУ та облігацій підприємств з гарантією Кабміну – 2,6 млрд грн.
У період керівництва в НБУ Валерії Гонтаревої (з 20 червня 2014 року) «Дельта Банк» отримав від Нацбанку стабкредит на 960 млн грн (такі позики видаються як мінімум на два роки), а також 1 млрд грн – під заставу держоблігацій на тендерах.
За даними НБУ, в 2015 році “Дельта Банк” рефінансування на строк більше 30 днів не отримував.
На початку липня 2015 року на запит Finbalance прес-служба Нацбанку повідомила, що із 9,3 млрд грн загальної суми заборгованості «Дельта Банку» перед НБУ станом на 01 березня 5,2 млрд грн – це були стабілізаційні кредити терміном на два роки, а 4,1 млрд грн – короткострокові кредити для підтримки ліквідності на строк до одного року. При цьому в прес-службі НБУ запевняли, що «кредити рефінансування надаються під прийнятне забезпечення відповідно до умов законодавства України та нормативно-правових актів Національного банку».
13 листопада Печерський райсуд м. Києва ухвалив рішення надати слідчим і прокурорам Генпрокуратури тимчасовий доступ до низки документів, які перебувають у володінні НБУ з можливістю вилучення їх копій. Йдеться не лише, скажімо, про інформацію щодо платежів від/на «Дельта Банк», але й про
– документи та відомості про службових осіб НБУ, до компетенції яких у період з 01.01.2013 до 11.11.2015 входило здійснення контролю за фінансовою діяльністю АТ «Дельта Банк», контролю за виконанням відомчих актів НБУ, виявлені порушення чинного законодавства та вжиті НБУ заходи для їх усунення;
– документи, які підтверджують здійснення Нацбанком за період 2012-2015 років планових та позапланових перевірок АТ «Дельта Банк»; забезпечення моніторингу щодо повернення банками стабілізаційних кредитів, застосування до банків адекватних заходів впливу; здійснення фінансового моніторингу; контролю за проведенням операцій щодо яких НБУ видано ліцензії, дозволи погодження тощо;
– документи, які підтверджують виконання службовими особами Служби фінансового моніторингу НБУ в період з 01.01.2013 до 11.11.2015 функцій щодо АТ «Дельта Банк», їх банків-контрагентів, а саме: нагляду за дотриманням вимог законодавства України у сфері запобігання та протидії легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму;
– документи та відомості у паперовій та електронній формі щодо акціонерів АТ «Дельта Банк» протягом 2013-2015 років; документів, які підтверджують купівлю-продаж акцій вказаних банків, відповідних дозволів (погоджень) НБУ; усі наявні в НБУ відомості про акціонерів АТ «Дельта Банк» з 01.01.2013 до 11.11.2015.
Довідково:
За даними Фонду гарантування, на початок грудня 2015 року вкладникам «Дельта Банку» було виплачено 15,1 млрд грн., або 94% гарантованої суми. Як відомо, виплати здійснюються, передусім, за емісійні кошти НБУ, який надає кредити Фонду гарантування вкладів та монетизовує держоблігації, випущені Мінфіном для підтримки Фонду. Упродовж минулого року активізація виплат вкладникам «Дельта Банку» збігалася з періодами посилення курсових коливань на валютному ринку.
За даними АУБ, збиток «Дельта Банку» в січні-серпні склав 50,6 млрд грн. Це був найгірший фінансовий результат у банківській системі. Основна причина цього – відрахування до резерву під знецінення кредитів.
На фоні всіх торішніх фінансових проблем за нацстандартами фінзвітності Дельта Банк за 2014 рік задекларував… прибуток 46,3 млн грн. Водночас за міжнародними стандартами фінзвітності (які більші жорсткі, зокрема, в контексті формування резервів) виявився збиток 18,9 млрд грн. А власний капітал на початок 2015 року був від’ємним на рівні -14,4 млрд грн.
В аудиторському висновку до фінзвітності банку за 2014 рік за МСФЗ фахівці аудиторської фірми ТОВ «Фінком-Аудит» констатувалося, що перелічені фактори викликали неплатоспроможність банку вже станом на 31.12.2014 року. Проте НБУ визнав “Дельту” неплатоспроможною лише 02 березня 2015 року. Рішення ж про ліквідацію банку було прийнято 02 жовтня.
